5 indicadores financeiros que não podem ser ignorados na sua gestão

Em uma empresa, os indicadores valem ouro! Isso porque eles sinalizam as necessidades do negócio nas mais diversas áreas. 

Afinal, para tomar decisões assertivas é preciso entender bem o cenário do seu negócio. 

Mas, e no meio financeiro, quais seriam esses indicadores? 

Como podemos acompanhá-los e garantir os lucros da empresa? 

Para responder essas e outras questões, preparamos um material bem legal sobre indicadores financeiros que não podem faltar no seu negócio. 

Neste post vamos apresentar parâmetros que são essenciais para definir o sucesso da sua empresa e ditar os próximos passos com clareza. 

Vamos lá? 

Entendendo melhor: O que são indicadores financeiros? 

Os indicadores financeiros são métricas que podem ser usadas como referência para acompanhar o desempenho das finanças no seu negócio.

Eles também são chamados de KPIS (Key Performance Indicators, ou Indicadores-chave de desempenho) e fazem parte da estratégia de performance de toda a empresa que pensa nos resultados. 

Quando falamos na gestão financeira, é preciso ter dados corretos, e essa é a função dos indicadores financeiros, que funcionam como bússolas para guiar os próximos passos. Bacana, né?

Então, em vez de executar seus próximos passos sem estar bem seguro, os indicadores fornecerão dados assertivos sobre suas finanças para que a empresa possa tomar decisões bem fundamentadas. 

É importante que esses indicadores possam ir além do básico, e que alcance muito mais processos. Afinal, você não quer comandar uma empresa de forma superficial, né?

Nós, da AVA Gestão, listamos indicadores que são fundamentais para nortear sua empresa e saber identificar onde ela precisa melhorar quando o assunto é dinheiro. 

5 indicadores essenciais

Fluxo de Caixa Operacional (FCO)

O fluxo de caixa operacional (FCO) é um indicador financeiro básico, porém muito importante, pois aponta quanto dinheiro a empresa está arrecadando a partir das suas movimentações e operações.

Em resumo, o FCO mostra todas as entradas e saídas do caixa. Para calcular esse indicador, basta somar as receitas (o que é recebido) e subtrair os custos e despesas (o que é retirado) das movimentações do caixa.  

Outro método mais aprofundado para calcular o FCO é indireto, e feito a partir da subtração dos índices de depreciação e amortização do lucro líquido da empresa.

É um indicador mais “fácil” de ser monitorado, pois não exige nada além além do registro desses dois pontos (receitas e despesas). Então é só abrir uma planilha e mãos à obra!

Retorno sobre o investimento – ROI 

Este KPI mostra o quanto a sua empresa ganhou com os investimentos realizados. Assim, você pode determinar quantos deles foram bem sucedidos ou não.

O ROI compara quanto dinheiro um investimento trouxe, com o valor gasto com ele, e mostra se é lucrativo ou não, dependendo do resultado. Caso obtenha uma alta taxa no ROI, é porque sua empresa possui mais renda por investimento.

Ficou confuso? Então vamos ao exemplo! Se você quer avaliar o ROI de um setor, em que investe R$6.000 e obtém um retorno de R$10.000, fará o seguinte cálculo:

R$10.000- R$6.000/R$6.000= 0.66

Seu retorno será de 66% sobre o valor investido, o que é bastante bom. 

Você pode aplicar esses cálculos a diversos setores do seu negócio, e isso vai te ajudar a analisar quais investimentos são mais vantajosos, e assim poder ter uma visão geral para poder resolver os problemas e investir no que está dando certo.

Liquidez corrente

 A liquidez corrente é um indicador financeiro que mede a capacidade da empresa de arcar com as suas obrigações em curto prazo.  

Para calcular esse KPI é preciso identificar o ativo circulante (os bens e direitos da empresa que podem ser convertidos em dinheiro) e o passivo circulante (as dívidas que devem ser pagas). Em seguida é só aplicar a fórmula:

Ativo circulante/passivo circulante= liquidez recorrente 

Se o seu resultado for maior que 1, significa que a sua empresa possui capital disponível para os deveres que necessita, mas se for menos que 1 é possível que haja um endividamento a curto prazo.

Vamos entender em um exemplo: se você tem R$20.000 em ativos circulantes, R$5.000 em estoques e R$20.000 em passivos circulantes, precisa fazer o cálculo

R$20.000- R$5.000/ R$20.000= 0,75

Isso quer dizer que você tem R$0,75 centavos de ativos a cada R$1,00 de passivos, e consequentemente não o suficiente para arcar com suas obrigações. O ideal é que esse indicador de liquidez seja de R$4,00 para cima, pois dessa forma você consegue crescer, sem parar ou recuar.

Então é importante ter tudo registrado para poder fazer essa projeção de endividamento ou não.

Lucratividade

Esse é um dos indicadores que mais interessam ao setor financeiro já que demonstra o ganho da empresa e sua eficiência operacional. 

Esse indicador não é tão complicado como a liquidez recorrente, e nada mais é  do que, em percentual, a relação entre o valor do lucro líquido e o valor das vendas. 

Para calcular a lucratividade é fácil, é só seguir a fórmula abaixo:

Lucro líquido/ Receita bruta x 100

Mas atenção! É importante que o cálculo seja feito com base no lucro líquido, ou seja, considerando todas as despesas do negócio.

Para medir o sucesso dessa lucratividade, é preciso comparar o resultado com o dos concorrentes. 

Margem de lucro Bruto

A margem de lucro bruto é um dos principais indicadores financeiros, principalmente para as pequenas empresas. 

Esse indicador mede a quantidade de dinheiro que sua empresa obteve a partir das vendas, depois de subtrair os custos de manutenção ou aquisição das mercadorias vendidas. 

É essencial para avaliar se os preços de venda são suficientes para cobrir os gastos e gerar o lucro esperado.

Para calcular a margem bruta é preciso aplicar essa fórmula ou seu produto ou serviço. 

Lucro bruto / Receita total x 100 = Margem Bruta (%)

O resultado apontará a porcentagem que você está ganhando com a venda do produto ou serviço. Isso permite que você ajuste a precificação conforme sua demanda ou necessidade. 

Agora que você conheceu 5 indicadores financeiros que não podem faltar no seu negócio,  entre em contato conosco  para ajudar neste trabalho e adotar esses indicadores também no seu negócio.

Esperamos por você,

Até a próxima!

AVA Gestão.